刚刚！2023年首家IPO暂缓，系国家级小巨人！

科创板上市委2023年第3次工作会议于1月10日召开，共审议1家拟IPO企业，1家暂缓审议。

上海聚威新材料股份有限公司主要从事高性能改性塑料材料的研发、生产和销售。公司系高新技术企业、国家级专精特新小巨人企业以及上海市科技小巨人企业，截至招股说明书签署日，公司已取得68项专利，其中包括14项发明专利。

IPO保荐机构为一创投行证券，发行人会计师为天职国际，律师为国浩（上海）。

本次发行前公司总股本为5,550.00万股，本次公开发行股票数量为1,850.00万股，公司股东本次不公开发售股份，本次发行的股份占发行后总股本的比例为25.00%。》》》注册制下企业IPO上市及并购重组实务操作培训班2023年课程报名中！报名咨询18500141669（同微信）

1、控股股东及实际控制人

截至本招股说明书签署日，炫彤科技持有聚威新材 80.45%的股权，为公司 的控股股东。

实际控制人为张天荣和王晶夫妇。本次发行前，张天荣和王晶分别持有炫彤科技 90%和 10%的股权，分别持有香港宇发 90%和 10%的股权；张天荣持有上海烨煌 74.49%的份额，同时系上海烨煌的普通合伙人和执行事务合伙人。因此，张天荣和王晶夫妇间接控制公司100%股份对应的表决权。

2、报告期业绩情况

2019年-2022年1-6月，公司营业收入分别为2.22亿元、2.64亿元、3.65亿元和2.07亿元，实现归母净利润分别为2,079.15万元、4,652.37万元、4,802.67万元和2,836.56万元。

3、拟募资3.6亿元，用于3大项目

此次IPO拟募资3.6亿元，用于生产基地扩建项目、研发测试中心建设项目、补充流动资金。

4、企业关注点

公司本着“客户为先，开拓创新，追求卓越，和谐共赢”的经营方针，定 位在高性能改性塑料细分市场。逐步深化与现有客户的合作并大力开拓新客户， 专注于高技术含量、高附加值改性塑料及其合金材料的研发、生产与销售，矢 志成为我国高性能改性塑料行业的领先企业。

公司将通过建设研发测试中心，购置国外先进的设备，聚焦高性能、功能 化改性塑料，加快技术中心产品创新研究、成果转化等进程，增强公司的自主创新能力。同时，公司将继续加大与高等院校的合作与交流，持续增加技术储备，加强知识产权保护，进而提升公司的整体竞争力，赋能公司长远发展。

5、上市委现场问询问题

1.请发行人代表说明：（1）报告期初即已开工的两项在建工程项目建设周期超过原计划的原因及合理性，是否主要系施工方责任所致，发行人以调增预算的方式承担由此增加的建设成本， 并在项目完工前即支付全部监理费用，是否符合建筑施工行业的 一般惯例；

（2）发行人在首次申报时对上述在建工程项目预算超支、工期超原计划等情形是否已充分披露，发行人是否存在主动推迟结转在建工程以延缓计提折旧、将收益性支出计入在建工程、通过工程款支付等方式将建设资金移作他用等情形；

（3） 报告期内在建工程项目与本次募集资金投资项目是否存在内容重复、周期重叠等情形。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表说明：（1）发行人经营规模较小、业务相对集中于汽车领域、同时客户比较分散的原因及合理性；

（2） 发行人的低价策略是否为汽车新能源部件产品销售收入增长的主要驱动因素，在采取低价策略的情况下，毛利率仍高于同行业可比公司的主要原因；

（3）与同行业上市公司相比较，发行人技术领先却未能实现较大市场占有率的原因及合理性；

（4）发行人产品应用领域集中、毛利率有所下滑是否表明发行人存在重大经营风险。请保荐代表人说明收入核查的主要过程和结论，就上述事项一并发表明确意见。

来源：IPO上市实务