不是你办不出ODI,而是你没找对人！

　　备案最根本的目的在于向商务部和发改委发起申请对这笔资金的汇出或者对国内企业的境外投资的行为进行合规合法化说明。除了这个根本目的，进行ODI备案还有以下几个好处：

　　01

　　开拓境外市场，更容易获得投资地政策或税务优惠，帮助加快企业资本积累;

　　02

　　方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本的同时能够以合法合规的方式完成境内资金出境，海外利润合规入境;

　　03

　　有利于提高国内企业形象，增加企业附加价值;

　　04

　　能充分吸收国外企业的先进技术和管理经验还可以及时掌握外部最新资讯;

　　05

　　有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒;后期若境外资金返程回国投资，可享受政府给予的资金补贴;

　　06

　　更利于统筹境内外企业发展，进一步优化资源配置;

　　不办理ODI备案的后果

　　01

　　资金进出受限。完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

　　02

　　无法完成返程投资。若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。

　　03

　　无法享受政府补贴和奖励。若未办理ODI备案手续，境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

　　04

　　遭受惩戒。未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　ODI备案条件及要求

　　1、符合“境外投资”定义。境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

　　2、主体和成立时间要求。主体需要为我国境内依法成立的企业。如果是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表，一般比较难通过审批部门的核准或备案。

　　3、确保股东背景、资金来源、投资真实性。若无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性很难通过审查。

　　4、财务要求提供最近一年由独立第三方会计事务所出具的审计报告，并且报告中不能出现亏损，净资产和净利润要大于对外的投资额。净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%，越低越好。

　　办理ODI备案所需资料

　　注意，以下列举所需要准备的资料不代表一定只需要这些资料，实际办理时所需要提供的资料因不同情况有所不同。

　　办理ODI备案需要准备的资料(包括但不限于)：

　　✍境外投资备案表

　　✍企业营业执照

　　✍境内企业资信证明(证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额)

　　✍对外投资设立企业或并购的相关章程

　　✍公司相关的董事股东会决议或者出资决议

　　✍境内企业最新的审计报告

　　✍前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等)

　　✍并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》

　　境外投资真实性承诺书

　　✍公司股权架构图