华安证券“佛系”保荐：IPO撤否率高达58%

金融小镇网10月25日讯：近期，华安证券保荐的泰达新材，成为北交所被否第一股。

事实上，泰达新材五年前就曾闯关创业板失败。而保荐人华安证券最近两年(2021年始至今年三季度末)的保荐项目也频频折戟，12家在审项目中有7家被否或撤回，撤否率高达58.33%。

高撤否率背后，华安证券频频出现尽调核查不充分的问题，还因协助丰盛光电“带病闯关”而领罚单。由此可见华安证券保荐业务的态度较“佛系”，不够勤勉。

在注册制发行的大背景下，华安证券的种种表现难以称得上是合格的“看门人”，其有待提升的执业质量及高撤否率可能面临监管部门的专项检查。

wind显示，2021年1月1日至2022年9月30日，华安证券共有12家在审IPO项目(以交易所或证监会受理为标准，下同)，其中7家被否或撤回，撤否率高达58.33%(撤否率=撤否项目数量/在审项目数量，下同)。

同期，IPO排队项目在10-15家的8家券商中，华安证券的撤否率高居第一。在IPO排队项目超过10家的40家券商中，华安证券58.33%的撤否率仅低于中天国富。

撤否率高，说明保荐机构执业质量有待提高。《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》(下称《指导意见》)指出，对投行项目撤否率高、公司债券违约率高、执业质量评价低、市场反映问题多的证券公司，每年至少组织一次专项检查。而撤否率高的华安证券，是否会面临一次专项检查？

《指导意见》还指出，坚持“申报即担责”的原则，对收到现场检查或督导通知后撤回的项目，证监会及交易场所将依法组织核查，坚决杜绝“带病闯关”行为。

而华安证券保荐的丰盛光电，被查出“带病闯关”。现场检查发现，丰盛光电存货管理相关内部控制存在异常情况，成本核算真实性、准确性难以核实；公司研发投入相关内部控制存在异常；存在会计核算不规范的情形；收入分类统计错误导致信息披露不准确。

IPO实务中，财务数据的真实性及内控的有效性是审核关注重点。丰盛光电存在诸多财务及内控问题，华安证券难辞其咎。

来源：新浪财经