一文看懂：北交所上市需准备文件、流程及涉及的机构？
发布者：金融小镇网 发布时间：2021-11-05 17:21:2410月30日北交所系列规则正式颁布，相关规则将于2021年11月15日起施行。本文主要总结北交所的上市条件、申请资料、流程，以及涉及到的中介机构等方面进行总结，仅供大家进行参考。具体内容如下：
一、北交所公司上市申报前需做哪些工作？
二、北交所上市条件 三、北交所上市需准备哪些申请文件？ 四、再融资审核的主要流程 五、上市可能涉及到的中介机构 No.1 IPO顾问 （1）重要性：★★★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 ①论证IPO的可行性，让企业了解资本市场的基本规则，同时做好相关的对接中介机构的前期准备工作，由于IPO中介机构的独立性要求，IPO顾问的角色越来越重要。海外上市一般聘请该等机构； ②在专业尽调的基础上，为公司制定上市整改规范框架性建议及资本运作路线图——不走弯路； ③为企业提供财务整改建议与咨询服务，并督促企业持续执行； ④为公司设计合理的持股结构和持股方式，以便于企业开展资本运作、合理避税； ⑤为企业上市前产业并购中的财务、交易结构等事项提供专业支持； ⑥在股权架构搭建、经营管理过程中，为公司提供全面的税务筹划。 （4）业内主要机构 越来越多的投行专业人士、有成功IPO经验的董秘或CFO创业从事此方面的工作, 但行业无权威排名。 No.2 券商 （1）重要性：★★★★★ （2）是否法定IPO机构：是 （3）目的及工作内容 ①券商作为中介机构的核心，是改制上市事务中中介机构的总协调人； ②在改制阶段，其主要角色是财务顾问，负责改制方案的整体设计； ③在申报发行阶段，其角色为保荐人和主承销商，负责组织申报、与监管部门沟通、组织意见反馈、询价和定价、销售；在上市后，根据法律要求，券商还要履行持续督导义务； ④科创板要求券商要跟投； ⑤部分券商实行"投资+投行"联动模式，但须满足相关的防火墙原则。 （4）业内主要机构 中信、国信、中信建投、国泰君安、招商、海通、申万宏源、华泰、中金、广发、光大、国金、民生、安信、平安、兴业、中泰、国元、东吴、银河、长江、中德、东方、瑞银、东兴、中银、西南、长城、东北、华林前30名券商。 证监会的投行业务收入排名、历年的IPO项目排名等。 No.3 会计师 （1）重要性：★★★★★ （2）是否法定IPO机构：是 （3）目的及工作内容 ①会计师主要负责财务报表的审计工作； ②根据确定的资产边界，按照会计准则的要求出具三年一期财务审计报告； ③协助公司完善内部控制制度； ④出具包括内控鉴证报告（或内部控制审计报告）在内的专项报告； ⑤协助企业和券商答复监管机构的反馈意见； （4）业内主要机构 普华、安永、德勤、毕马威、立信、天健、大华、信永中和、容诚、致同、天职、中审众环、大信、中汇、中兴华、华兴、天衡、众华、中兴财光华、公证天业、亚太（集团）、中天运、上会、中喜、四川华信、中勤万信、希格玛、立信中联、永拓、中审华、中审亚太、苏亚金诚、北京兴华、利安达、中准。 中注协的综合排名、历年的IPO项目排名等。 No.4 中国律师 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：是 （3）目的及工作内容 ①律师主要负责改制上市整体工作的法律规范和相关法律文件的起草。 ②为改制上市出具法律意见及律师工作报告； ③协助发行人健全法人治理结构； ④相关法律文件和信息披露文件的起草； ⑤协助企业和券商答复监管机构的反馈（问询）意见； ⑥少数项目可能涉及到历史沿革方面的专项法律顾问； ⑦上市之后的常年法律顾问，合同须额外签署。 （4）业内主要机构 金杜、中伦、锦天城、国浩、国枫、德恒、康达、君合、竞天公诚、信达、启元、天元、嘉源、天册、天银、世纪同仁律、通商、华商、通力、天禾、君泽君、中银、海问、大成、广发、瑛明、承义、星河、海润。 各种律所的综合排名、律所历年的IPO项目排名等。 No.5 海外律师 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 如果公司存在海外子公司，一般也须单独聘请海外律师，对境外子公司的合规出具法律意见。 （4）业内主要机构 具备律师资格即可，目前国内大型律师事务所也有海外律师分支机构。 No.6 评估师 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：是 （3）目的及工作内容 ①评估师主要在改制阶段负责资产的评估工作； ②根据确定的进入股份公司的资产边界进行资产评估，并出具资产评估报告； ③与相关主管部门进行沟通并完成报告的备案工作； ④协助企业和券商答复监管机构的反馈意见； ⑤近年来，股份支付事宜以及引入投资机构也往往需要评估报告； PS.上市之后的并购重组以及商誉减值测试也需要评估报告。 （4）业内主要机构 中联、中企华、天健兴业、银信、东洲、中和、中瑞世联、北方亚事、国融兴华、中通诚、中水致远、中同华、立信、国众联、沃克森、鹏信、坤元、开元、正衡、中天华、华信、华亚正信、厦门市大学资产评估、卓信大华、国友大正。 中评协的综合排名，评估机构历年的IPO项目排名等。 No.7 募投咨询顾问 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 IPO募投可行性研究项目的咨询服务，主要为撰写募投可研报告，一般建议最晚于IPO申报前一年确定，募投项目涉及到的土地、项目备案、环评备案均需提前规划。 （4）业内主要机构 如大象、荣大、和诚咨询、尚普咨询等，无权威排名。 No.8 行业顾问 （1）重要性：★★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 针对企业从事的行业撰写行业报告，如果行业较新，建议聘请。海外上市一般需要聘请行业顾问。 （4）业内主要机构 如沙利文、欧睿、邓白氏等外资咨询公司，国内机构从事该项业务则无权威排名。 No.9 IPO信息服务提供商 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 提供IPO相关的资讯。 （4）业内主要机构 Wind、东方财富、同花顺、易董、荣大等，无权威排名。 No.10 内控顾问 （1）重要性：★★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 协助企业建立良好的内部控制，达到会计事务所审计的标准。 （4）业内主要机构 一般为大型会计事务所的咨询部门从事该项业务，无权威排名。 No.11 IT审计机构 （1）重要性：★★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 对业务依赖IT系统的企业适用，如金融行业、互联网行业、电子商务行业等。 （4）业内主要机构 一般为大型会计事务所的IT审计部门从事该项业务，无权威排名。 No.12 市场调查公司 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 如发行人终端销售网点较多，需要对终端网点进行走访，走访终端网点工作量较大，企业可聘请第三方市场调查机构，以加强对发行人线下终端销售真实性的核查。 （4）业内主要机构 具备全国性网络的市场调查公司，无权威排名。 No.13 股权激励顾问 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 ①为拟IPO企业制定股权激励方案，实现企业、股东和员工的双赢； ②鉴于股权激励事项的专业性，建议由专门的机构作为股权激励顾问； ③目前诸多项目为券商免费提供股权激励顾问服务。 （4）业内主要机构 如荣正、信公、他山、易董以及诸多律师事务所、咨询公司，无权威排名。 No.14 Pre-IPO私募融资顾问FA （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 ①就企业的投资价值进行总结梳理和市场推介，帮助企业完成IPO前的私募股权融资； ②鉴于私募融资活动的专业性，较多的FA从事该项活动； ③部分券商团队也提供该项服务，并单独收费。 （4）业内主要机构 很多投行人士、投资机构人士创业从事此业务，无权威排名。 No.15 财经公关 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否，一般须聘请 （3）目的及工作内容 投资者关系管理服务，其中包括在媒体上进行价值传播、路演及上市酒会安排等内容，最晚IPO预先披露后须聘请，建议IPO辅导时就提前聘请。 （4）业内主要机构 金麦粒、九富、万全智策、狮华、金证互通、大象、荣大等，无权威排名。 No.16 媒体事务服务机构 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 提供日常媒体事务服务等财经顾问服务。 （4）业内主要机构 无权威排名。 No.17 舆情监测和危机公关服务 （1）重要性：★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 舆情监测和危机公关服务。 （4）业内主要机构 无权威排名。 No.18 知识产权顾问 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 鉴于科创板注重知识产权以及科创属性，申请科创板的企业越来越需要聘请知识产权机构对企业的知识产权进行战略规划。 （4）业内主要机构 各种知识产权代理有限公司，如超凡，无权威排名。 No.19 高新技术企业咨询顾问 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 协助企业申请高新技术企业资质并维持后续的资质，近年来上市的企业绝大多数均为高新技术企业。 （4）业内主要机构 多为区域性咨询机构，如中科为，无权威排名。 No.20 商业背景调查机构 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 对人才、知识密集型企业适用，董事、高级管理人员及核心技术人员的犯罪记录和涉诉情况提供背景调查服务。 （4）业内主要机构 如Due Diligence Consulting、太和鼎信、前程无忧等，无权威排名。 No.21 环保中介机构 （1）重要性：★★★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 对重污染行业或者存在环保违法行为的企业，建议聘请环保中介机构，对公司现状环境影响做出报告或者对募集资金投资项目的环境影响进行评价。 （4）业内主要机构 具备相关资质即可，无权威排名。 No.22 保险机构 （1）重要性：★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 ①对海外销售较多的企业适用，建议为发行人的海外应收账款向诸如中国出口信用保险公司购买保险并对相关的境外客户、供应商等境外主体提供资信调查服务； ②为企业主要的厂房及机器设备购买财产保险； ③为企业的董监高购买责任保险。 （4）业内主要机构 具备资质的保险公司即可，如平安、人寿、泰康、新华、人保、太保、太平、友邦、安联、阳光、华泰、进出口信用保险等。 No.23 质量检测机构 （1）重要性：★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 对企业的产品或服务进行检验，适用于对产品或服务有相关要求的企业。 （4）业内主要机构 具备资质的机构即可，无权威排名。 No.24 翻译机构 （1）重要性：★ （2）是否法定IPO机构：否 （3）目的及工作内容 如果公司海外业务较多或存在海外分支机构或实际控制人为非中国籍，往往需要对非中文部分的内容进行翻译。 （4）业内主要机构 具备中国翻译协会会员证书资质的机构即可，无权威排名。 No.25 印刷商 （1）重要性：★ （2）是否法定IPO机构：否，一般须聘请 （3）目的及工作内容 主板仍为纸质申请文件，将全套申报文件按一定的格式扫描、打印。 （4）业内主要机构 荣大，该公司处于绝对垄断地位。 No.26 电子底稿服务商 （1）重要性：★ （2）是否法定IPO机构：否，一般须聘请 （3）目的及工作内容 科创板及创业板均实行电子化申报，无需纸质申请文件，IPO申请文件及底稿均需按一定的格式扫描成电子版本。 （4）业内主要机构 荣大，无权威排名。 来源：北交所/推新知馥/IPO在线/硬核财经
