中基协：管理费和分红条款均不适用于侧袋账户
发布者：金融小镇网 发布时间：2023-06-09 11:55:02
10月30日，中国证券投资基金业协会发布《证券投资基金侧袋机制操作细则（试行）》（以下简称《细则》），以规范证券投资基金使用侧袋机制的业务操作流程，保护投资者的合法权益。
《细则》对基金启用情形和相关操作、启用时的份额申赎、款项支付、分红和费用收取等方面进行了细化，并同时明确了侧袋机制的估值核算、份额登记、信息披露等具体化要求。《细则》明确，实施侧袋机制期间，原基金合同中的分红条款不适用于侧袋账户份额。基金管理人不得收取侧袋账户的管理费及业绩报酬。
据悉，侧袋机制是指将基金投资组合中的特定资产从原有基金账户分离至一个专门账户进行独立管理的机制，是流动性风险管理工具之一。
