券业大事件！券商要新增审计部，增设“总审计师”高管职位！

据金融小镇网了解，近日，为规范券商内部审计工作，提升券商经营管理水平和风险防范能力，促进证券行业高质量可持续发展，中国证券业协会（下称“协会”）组织自律处分与内审专业委员会起草了《证券公司内部审计指引（征求意见稿）》（下称《内审指引》）。在规定时间内，券商可以对《内审指引》提修改反馈意见。

根据《内审指引》，券商应设立总审计师。总审计师为高管，由董事长提名，由董事会任免。券商应当设立内部审计部门，内部审计部门合理配备内部审计人员，并提供充分的工作支持和履职保障。内部审计人员数量不得少于5人且不得少于公司员工人数的5‰。

券商应完善考核任免机制，将内部审计结果及整改情况作为公司人员考核评价等的重要依据。

《内审指引》指出，证券公司应当按照有关规定建立总审计师制度。总审计师为证券公司高级管理人员，由董事长提名，由董事会任免，负责管理内部审计工作，组织、指导和督促内部审计工作有效开展。

总审计师不得兼任或者分管与其职责相冲突的职务或部门。总审计师应当符合《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》规定的任职条件，并具有胜任内部审计管理工作所需要的从业经历、管理经验、专业知识和职业技能。

证券公司应当设立与其经营目标、治理结构、管控模式、业务性质、资产规模等相适应的内部审计部门，通过内部审计管理制度等明确内部审计部门的职责、权限及与公司其他部门的独立关系。

证券公司应当为内部审计部门合理配备内部审计人员，并提供充分的工作支持和履职保障。内部审计人员数量不得少于5人且不得少于公司员工人数的5‰。

证券公司内部审计部门和内部审计人员开展内部审计工作时，应当廉洁从业，忠于职守，客观公正，严守审计工作独立性和保密性，不得参与可能影响审计工作独立性的工作。内部审计人员与被审计单位或审计事项存在利益冲突的，应当在开展审计工作前主动向内部审计部门报告并申请回避。

总审计师、内部审计部门负责人、内部审计人员的工作考核评价称职的，其薪酬收入总额应当不低于本公司其他同职级人员的平均水平。

来源：券商中国

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